地方小型银行的小微企业贷款案例分析——以晋城银行为例武宏波（中国人民银行太原中心支行山西 太原市030012）摘要：小微企业在国民经济中的作用与其在信地方小型银行的小微企业贷款案例分析——以晋城银行为例武宏波（中国人民银行太原中心支行山西 太原市030012）摘要：小微企业在国民经济中的作用与其在信 贷需求中不匹配问题一直是重要的研究课 题 。 近年来 ，晋城银行不断探寻小微企业信贷供需双 方 共生共赢的模式 ，逐渐形成了切合实际的 战 略定位 、科 学 合理的组织结构安排 、专 业 化 的 人 才 队 伍 建 设 、创新的信贷技术和风险管 理 机制 、市场化的利率定价机 制，为小微企业等 草根客户提供方便 、快捷、周到的金融服务 。关键词：小型银行 ；小微企业贷款 ；案例分析中图分类号：F830文献标识码：B文章编号：1007-4392（2012）01-0046-03当前，我国占企业总数 95％以上的小微企业创造了 60％的 GDP，50％的税收和 75％的城镇就业岗 位， 然而小型企业仅获得了 8．5％的贷款 （厉以宁，2009），而微型企业的份额则更低。因此，探讨和解决 我国小微企业贷款难的问题具有重要的现实意义。

对于这一问题的解决，一般有两种思路：一是以国有 银行为主体，政府补贴为主的信贷政策。然而有大量然晋城银行的小微企业实践时间并不长，但是表明了商业可持续的小微型企业信贷的可行性。 本文以晋城 银行为例，从战略定位、信贷模式、文化理念等方面对 地方小型银行小企业信贷业务进行分析。一、战略定位：做城市草根银行在银监会《银行开展小企业贷款业务指导意见》 和“六项机制”指引下，2007 年，晋城银行开始了经 营转型，业务重点从大客户向中、小、个、微客户转 变。 2009 年，确立了“做城市草根银行”的战略定位， 选择了任何城市都是数量最多，分布最广，需求最大 的“草根”性群体，也就是小微企业。 2010 年，晋城银 行将其企业精神定义为“草根银行，尊贵服务”，并将 小贷业务定位为单户授信 100 万元到 500 万元（含） 之间，微贷业务定位为单户授信 100 万元（含）以下 的业务。这一客户群体是真正意义上的草根客户。晋 城银行认为，作为一家地方性小银行，不论是资本规 模、人才素质、科技手段，还是产品创新，都无法与国 有大银行相提并论。 与大银行争抢大客户、大业务， 既非明智之举，更非长久发展之计。

而以小微企业为 代表的草根性客户群， 其业务经营具有明显的小、 急、频、远、烦、难的特点，客户财务和规范化水平低， 同时信息不对称，抵押担保也比较难，需要银行和客 户关系高度紧密，需要人性化、近距离的贴心服务， 需要灵活的信贷政策。可以说是小型银行的“天然客 户”，也是小银行发展的蓝海领域。二、信贷模式分析小微信贷业务与大型企业客户有着很大的差别，尤其是小微企业大都缺乏健全的财务制度和公司治的实践却说明了这种做法恶化了市场效率，导致银行缺乏节约成本、提高运营效率的激励，以及还款率的恶化（Aghion and Morduch，2005）。第二种思路是以市场化运作为基础，探寻小微型企业信贷供需双方共生共赢的模式， 这一商业可持续的小微型企业信贷在我国的一些地方实践中已经取得突出的绩 效。 如近年来出现的包商银行，台州商业银行等等。 在山西省，晋城银行以“做城市草根银行”的战略 定位和“草根银行，尊贵服务”为信贷精神，为小微企 业等草根客户提供方便、快捷、周到的金融服务。 2010年初至 2011 年 8 月底，晋城银行微贷（单户授信在100 万元以内）业务累计发放贷款 2308 笔，累计放款金额 33814 万元，平均每笔放款金额 14．8 万元。

小企 业贷款余额 16519．09 万元，其中：10 万元以下的贷款 占比 62％，客户数量大大增加，经营转型取得了较大 进展。 在 2011 年中国金融（专家）年会上获评“2010 年度最具特色中小银行”，2007 年、2008 年连续两年 获评中国小企业家年会“全国支持中小企业发展十佳商业银行”，被评为“中国最佳中小企业金融服务机构”。 2011 年 8 月份，晋城银行太原分行开业，成为山西省内首家在省会城市开立分行的城市商业银行。 虽46《华北金融》2012 年第 1 期理机制，因此，传统的业务模式与小微企业的信贷需求的不吻合。 为此，晋城银行实施了准事业部管理的 业务发展模式，成立了小微贷专门机构，实行《华北金融》2012 年第 1 期理机制，因此，传统的业务模式与小微企业的信贷需求的不吻合。 为此，晋城银行实施了准事业部管理的 业务发展模式，成立了小微贷专门机构，实行独立核 算，注重客户的还款意愿、还款能力和持续经营能力。（一）组织结构安排晋城银行对小微贷业务实行准事业部管理的发准确的数据来判断借款人财务水平和损益情况，说明其每月还贷能力。信贷员通过各种渠道获取借款人的道德品质、家庭关系、社会声誉、行业规范和履约状况、经营能力以及所在行业的前景、风险等方面 的软信息，并将“硬信息”（财务信息）和“软信息”进 行交叉检查，相互验证，强调“以分析现金流为主”的 交叉检验技术，破除了“抵押物崇拜”。

在贷款决策中， 晋城银行成立了独立的审贷委 员会，总行对审贷委充分授权。 审贷委实行“三人审 贷、随时召开、矩阵组合、一票否决”的原则，只要有 审批权限的人员、在授权范围内，就能随时、随地审 批贷款。对员工根据“因人授权、渐进授权、授权与能 力相匹配”的原则差别授权，注重授权后的能力跟踪 与评估，从而极大地提高了放贷速度，缩短了放贷时 间，真正做到了快速便捷。传统的贷款技术依靠抵押担保品来控制风险，展模式，即在总行分别组建小企业贷款部和微贷业务部，实行独立的成本利润核算机制、独立高效的信贷审批机制。在现行总—分—支的组织架构下，对小企业贷款业务实行强区域的条线管理，由总行业务发展管理部直接领导，负责全行小企业业务发展各项指标；微贷业务实行强条线下的区域管理。总行对小微贷业务的发展规划、流程设计、产品研发、队伍建设、人员招聘、技术指导、人员培训、风险控制、研究总结、人员配置、绩效考核等工作统一管理。分支行负责业务的营销规划、市场拓展、广告宣传、日常管理、后勤保障等工作，同时负责小微业务营销规划的具体实施、支行营销团晋城银行设计试行了“小企业贷款行为评估表”技队的统筹管理，并按照总行发展微贷业务的文化理念、分析技术、队伍建设、审批机制、风险控制、日常培训 等，做好微贷业务的各项营销和管理工作。

在内部的组织结构中 ， 晋城银行按照 “ 程序可 简、条件可调、成本可算、利率可浮、责任可分”的要术。该技术结合小企业的经营特征，运用一套指标体系，通过“打分”的方式，综合评估客户的信用状况和债项情况，并将打分结果作为授信审查审批的重要依据。 信用贷款得到长足发展。 在新技术的推行下，小微贷款业务减少了操作流程，提高了发放效率，有 效防范和控制了小微企业授信风险。（三）利率定价机制商业银行发放小微企业贷款，首要考虑的是风险 与收益的平衡。 相对于传统的大额信贷，小微企业信 贷缺乏相应的抵押而可能面临较高的违约风险，其单求，构建了一种扁平化、弹性化的的信贷程序。晋城银行成立独立的审贷委员会，对审贷委员会充分授权。 在客户需求紧急的情况下，可以延长工作时间、 甚至连夜召开审贷会。 在整个放贷过程中，客户只 需在提出申请和签订合同时到行内即可，一般的贷款 3 天内就可拿到，老客户甚至当天就可放款。这位成本偏高，导致银行规模经济优势难以体现。因此种机制安排方便了客户的信息传递，也有助于快速决策，适应小微型企业贷款“小、频、急”的特点。（二）风险管理机制小企业贷款难的主要原因是信息不对称，进而 使得银行无法对小企业的贷款风险进行有效的评估 和监控。

晋城银行以劳动密集型的信贷员队伍，利 用技术创新来把控风险，将风险关口前移，在一定程 度上解决了信息不对称问题。在贷款决策之前的过程都是借贷人信息收集和 处理的过程。 晋城银行强调信贷员要到户调查和眼 见为实，要实地核查借款人的基本情况、借款原因、 借款用途、资产负债情况、损益情况、现金流量、还款 来源等信息，并要求信贷人员根据对借款人的实地 调查，自编借款人财务状况简表和调查报告，用较为要有小贷的持续供应，市场化的利率定价机制就成为必然，利用高利率来覆盖转贷资金成本、贷款损失风 险成本以及包含市场营销、贷前信息审查、贷款发放、 贷后监管的管理成本。 晋城银行根据小微企业贷款的 筹资成本、风险水平、管理成本、收益目标以及等综合 因素，出台了《小微企业贷款利率定价办法》，坚持“利 率覆盖风险、走商业可持续发展道路、利率与效率相 匹配”的定价理念，除利率外不支付任何的其他费用， 且可通过客户的还款次数、信用记录等给予一定的优 惠政策，享受更低利率，大大为客户节约了成本。（四）人才队伍与激励约束机制晋城银行在信贷员的招聘中， 主要从应届毕业 生中招聘，选取没有工作经历，没有社会经验，相当 于“白纸一张”的员工。

他们认为“空”才能有，也更容47地方小型银行的小微企业贷款案例分析易接受新理念、新技术、新方法的培养。 实践表明，这些新员工在晋城银行的转型业务中形成了“涟漪 效应”，地方小型银行的小微企业贷款案例分析易接受新理念、新技术、新方法的培养。 实践表明，这些新员工在晋城银行的转型业务中形成了“涟漪 效应”，影响着周围的工作氛围，从而迈出了转型步 伐的第一步。 此外，晋城银行构建一种科学的激励 机制，对微贷的考核指标主要是业务笔数，而不是金 额；且收入主要与业绩挂钩。三、信贷文化和理念文化和理念是做好小微信贷业务的重要保证。 正是由于小微企业信贷业务的小、频、急的特点，小 微信贷业务发展中很难避免的就是客户经理的职业 道德风险。 晋城银行提出了这样的理念，“微贷业务 本质上不是做技术而是做精神，经营微贷就是经营 一种精神”。 技术容易复制和同化，而精神却不容易 被模仿。 在这样的理念指引下，晋城银行逐渐形成 了以雷锋为企业文化的标杆和化身，将雷锋精神与 时俱进地发展为草根银行最重要的企业文化基因。 在队伍建设上，坚决执行“清茶一杯”的授信文化； “不喝客户一口水，不拿客户一张纸”的自律文化； “干干净净做业务，清清白白交客户”的诚信文化；对 道德风险实行“零容忍”，一经发现员工吃拿卡要的 现象，立即开除，真正做到了绿色信贷，也受到了客 户的信任与好评。

四、几点启示第一，明确和细分客户是商业银行可持续发展的 重要关注点。 晋城银行的实践表明，“中”和“小”要分解决了小微企业大贷款门槛问题，了小微企业贷款难的关键点。同时也也是抓住第三，小微企业贷款的核心是以高利率覆盖成本和风险。一方面，只有保证能够覆盖成本和风险的 市场化利率设定机制才能保证小贷业务的可持续发 展。晋城银行的小微贷利率远高于其他贷款利率，基本是农村信用社利率和民间借贷利率之间。只有这样利用高利率来覆盖其资金成本， 贷款损失风险成本以及管理成本等。另一方面也说明小微型企业可以承受相对较高的利率。因为对于小微企业而言，它们的融资需求特点是短、频、快、小，“宁可按照市场 价格支付，也不愿因中间环节过多而坐失商机。因此 说效率和机会成本是小企业选择银行的主要依据。第四，建立标准化的信贷管理模式是拓展小微企业贷款业务的保障。晋城银行的实践虽然时间不长，但已经形成了一套完善的以市场需求为导向，富有创新的经营管理模式。合理的组织结构安排、专门 的激励考核机制和完善的信贷内控制度成为了小微 贷业务发展的必要的制度保障。包括诚信文化、自律文化和信贷文化在内的切合实际的企业文化，不仅使得晋城银行的资金安全受到保障，银行应有的社会责任和义务。

也体现了商业第五，借贷技术的创新是破解微型企业贷款信息不对称的核心环节。一方面，晋城银行强调通过实 地调研收集、加工财务信息，并尽可能定量化，从而 提高小额信贷的标准化程度和可复制性；另一方面， 也结合我国法制化建设相对滞后、 个人征信系统尚 未完善的现实，也注重客户各类软信息的搜集，强调 重视信贷员的作用，从而实现软信息、硬信息、现金 流之间的交叉印证，降低信息不对称程度，同时也降 低了对微型企业担保和抵押的要求。开讨论，“小”与“微小”也要分开管理。随着近年来我国金融体制改革和推进，金融资源的相对丰裕和市场竞争的加剧，中型企业的金融服务效率和需求的满足 程度也有了明显的提升，而小企业融资的困难却没有 发生明显的改改善，微型企业的金融服务还几乎是空 白。 所以，目前迫切需要金融机构大力支持的正是这 些小企业和微小企业，中和小混在一起也并不利于业 务的发展。 因此，一定要明确中型企业、小企业和微小 企业的界限，把中型企业和小企业分开来讨论，在银 行内部，也要把小型企业和微型企业的金融服务分开 运营。 说明了如果有适当的贷款技术和制度安排，小 企业也能够成为商业银行重要的利润增长点。第二，打破原有的信贷思维模式是商业银行开 拓小微贷的前提和基础。

对小微企业贷款，首先要 突破原有的信贷思维定式。 晋城银行的贷款对注重 对借款人的经营业务分析，强调借款人的经营活动参考文献：[1]Aghion,B.,and Morduch.The Economics of Microfinance[M]. Cambridge: MIT press. 2005.[2]厉 以 宁 ，《区 分 微 型 企 业 ，有利解决融资难 》[J]. 《商 界（评 论 ）》，2009．10。[3]张 文 彬 、童 笛 ，《商业可持续的微型企业信贷实践 》，国 研 网 。[4]周 方 召 、周 正 ，《中小企业关系型融资的经济分析 : 一 个 简 要 的 综 述 》，《商 业 研 究 》，2008.9。能力和还款能力，并不是十分强调抵押。这种做法（责任编辑 秦亚丽 ）48